总分类账.

凭证种类编号摘要借方月日账户名称51转1结转材料费用材料1现收1提现现金1现付1购买打印机其他应收款2银付1购进材料材料采购3银收1废品出售废品3转2结转采购成本材料4银付2应付账款4银收2银行存款4转3材料采购5银付3偿还欠款应付账款5转4结转材料采购成本材料5转5应收票据不能兑付应收账款6转6冲销应付款应付账款6现付2现金存入银行存款6银付4支付捐赠款营业外支出6银付5支付借款利息预提费用7现收2收到罚款现金7现付3支付保险费管理费用7现付4支付职工住院费应付福利费8转7上月耗用材料生产成本800制造费用900管理费用9转8计提应付工次生产成本1000制造费用1000管理费用10转9计提福...

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账务核对与平衡检验

账务核对与平衡检验现金账务核对比较账簿期初余额本期借方发生额现金日记账60,000.0047,050.00现金总账60,000.0047,050.00是否平衡相符相符比较账簿期初余额本期借方发生额银行存款日记账60,000.0017,550.00银行存款总账60,000.0017,550.00是否平衡相符相符银行存款账务核对账务核对与平衡检验本期贷方发生额期末余额结论51,450.0055,600.00正确51,450.0055,600.00相符相符本期贷方发生额期末余额结论66,200.0011,350.00错误66,300.0011,340.00不相符不相符

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账簿启用表

单位名称（加盖公章）账簿名称账簿编号年共册第册启用日期账簿页数本账簿共页经管本账簿人员一览表记账人员接管移交职务姓名盖章年月日年账簿启用表（加盖公章）负责人职务姓名单位主管年月日财务主管本账簿共页主办会计经管本账簿人员一览表移交监交人员备注月日职务姓名账簿启用表

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银行存款日记账

凭证种类编号摘要借方月日账户名称51转1结转材料费用材料1现收1提现现金1现付1购买打印机其他应收款2银付1购进材料材料采购3银收1废品出售废品3转2结转采购成本材料4银付2应付账款4银收2银行存款4转3材料采购5银付3偿还欠款应付账款5转4结转材料采购成本材料5转5应收票据不能兑付应收账款6转6冲销应付款应付账款6现付2现金存入银行存款6银付4支付捐赠款营业外支出6银付5支付借款利息预提费用7现收2收到罚款现金7现付3支付保险费管理费用7现付4支付职工住院费应付福利费8转7上月耗用材料生产成本800制造费用900管理费用9转8计提应付工次生产成本1000制造费用1000管理费用10转9计提福...

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现金日记账

凭证种类编号摘要借方月日账户名称51转1结转材料费用材料1现收1提现现金1现付1购买打印机其他应收款2银付1购进材料材料采购3银收1废品出售废品3转2结转采购成本材料4银付2应付账款4银收2银行存款4转3材料采购5银付3偿还欠款应付账款5转4结转材料采购成本材料5转5应收票据不能兑付应收账款6转6冲销应付款应付账款6现付2现金存入银行存款6银付4支付捐赠款营业外支出6银付5支付借款利息预提费用7现收2收到罚款现金7现付3支付保险费管理费用7现付4支付职工住院费应付福利费8转7上月耗用材料生产成本800制造费用900管理费用9转8计提应付工次生产成本1000制造费用1000管理费用10转9计提福...

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数量金额式明细账

凭证号摘要收入月日数量单价金额51月初结存5141246发出材料5201248购入材料30000260,000.00201269购入材料200002.550,000.00本月合计50000110,000.00原材料明细账类别：材料名称和规格：甲材料计量单位：千克2012年页数发出结存数量单价金额数量单价余额600002120,000.0030000260,000.0030000260,000.00600002120,000.00800002.5200,000.0030,000.0060,000.002E+05380,000.00原材料明细账材料名称和规格：甲材料计量单位：千克

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科目汇总表

凭证种类编号摘要借方月日账户名称51转1结转材料费用材料1现收1提现现金1现付1购买打印机其他应收款2银付1购进材料材料采购3银收1废品出售废品3转2结转采购成本材料4银付2应付账款4银收2银行存款4转3材料采购5银付3偿还欠款应付账款5转4结转材料采购成本材料5转5应收票据不能兑付应收账款6转6冲销应付款应付账款6现付2现金存入银行存款6银付4支付捐赠款营业外支出6银付5支付借款利息预提费用7现收2收到罚款现金7现付3支付保险费管理费用7现付4支付职工住院费应付福利费8转7上月耗用材料生产成本800制造费用900管理费用9转8计提应付工次生产成本1000制造费用1000管理费用10转9计提福...

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会计科目表.

会计科目表序号编号会计科目名称一、资产类11001库存现金21002银行存款71031存出保证金81101交易性金融资产101121应收票据111122应收账款121123预付账款131131应收股利181221其他应收款191231坏账准备201301贴现资产211302拆出资金651711商誉661801长期待摊费用671811递延所得税资产681821独立账户资产691901待处理财产损溢702001短期借款二、负债类712002存入保证金722003拆入资金732004向中央银行借款742011吸收存款752012同业存放762021贴现负债772101交易性金融负债782111卖出回...

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坏账损失明细表

坏帐损失明细表会计金额税收金额1期初坏账准备金额12,580.004,500.002本期核销的坏账损失8,000.002,950.003本期收回已核销的坏账损失4,860.001,250.004计提坏账准备的应收账款金额105,900.0017,590.005-9,197.00-2,737.506期末坏账准备余额16,243.005,962.50填表日期:金额单位:元(列至角分)行 次项        目本期增(减)提的坏账准备经办人（签章）:法定代表人（签章）:坏帐损失明细表纳税调整额***金额单位:元(列至角分)

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通用记账凭证…

记账凭证年月日凭证号：摘要会计科目借方金额科目编码总账科目明细科目1001库存现金应付红利2251应付保单红利股东红利1002银行存款应付薪酬2211应付职工薪酬员工薪酬附件张合计：会计主管：审核：过账：出纳：制单：￥58,000.00￥124,556.00￥182,556.00记账凭证付贷方金额￥153,700.00￥485,000.00￥638,700.00

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